Ratio weerstandsvermogen
Bij de ratio weerstandsvermogen worden de geïnventariseerde risico's afgezet tegen het aanwezige weerstandsvermogen. In onderstaande tabel de gewogen risico's.
Risicoprofiel rekening 2019 | ||||
|---|---|---|---|---|
Volgnr. | Risico-omschrijving | Verwacht | Kans- | Gewogen |
Incidentele risico's | ||||
1 | Holland Park | 1.600 | 30% | 480 |
2 | Plantage De Sniep | 1.100 | 50% | 550 |
3 | Duo+ (inhuur, talentmanagement) | 50 | 10% | 5 |
4 | Claim Rijkswaterstaat (RWS) grond A1 | - | 0% | - |
Totaal risicoprofiel Incidenteel | 2.750 | 1.035 | ||
Structurele risico's | ||||
5 | Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten (BUIG) | 600 | 50% | 300 |
6 | Sociaal domein (transitietrajecten) | 500 | 50% | 250 |
7 | Sociale werkvoorziening (bijdrage Pantar) | 200 | 70% | 140 |
8 | Extra bezetting brandweerkazerne | - | 0% | - |
9 | Duo+ (harmonisatie, nieuwe verdeelsleutel) | - | 0% | - |
Totaal risicoprofiel Structureel | 1.300 | 690 | ||
Niet te kwantificeren risico's | ||||
10 | Fiscale wijzigingen | pm | ||
11 | Marktontwikkelingen aanbestedingen investeringen | pm | ||
12 | Herijking verdeling algemene uitkering in 2021 | pm | ||
Berekening weerstandsratio
De weerstandsratio wordt berekend voor de incidentele en structurele risico's. Aan de hand van de eerder genoemde waarderingstabel wordt bepaald hoe Diemen er voor staat.
Incidentele weerstandsratio | ||
|---|---|---|
1. Beschikbare weerstandsvermogen | 2. Benodigde weerstandscapaciteit | Ratio (1:2) |
19.139 | 1.035 | 18,5 |
Structurele weerstandsratio | ||
|---|---|---|
1. Beschikbare weerstandsvermogen | 2. Benodigde weerstandscapaciteit | Ratio (1:2) |
3.327 | 690 | 4,8 |
Conclusie
De ratio voor het incidentele weerstandsvermogen is 'uitstekend'. |
De Algemene reserve is ook in 2019 verder toegenomen waardoor de weerstandscapaciteit is vergroot. Grondexploitatie Plantage De Sniep loopt steeds meer naar het einde waardoor de risico's afnemen terwijl bij Holland Park juist kansen zijn benut door een gunstige aanbesteding. Grote projecten als de Oost-Westas en de ondertunneling van het spoor leveren extra risico's op. Door interne beheersmaatregelen trachten we zo goed mogelijk de risico's te beperken en de kansen te benutten.
De ratio voor het structurele weerstandsvermogen is 'Uitstekend'. |
De hoogte van structurele risico's is afgenomen. Enkele risico's zijn dermate klein geworden dat deze niet meer als risico worden gekenmerkt. De open-einde regelingen (bijstand en sociaal domein) vormen de grootste risico's. Dit jaar bleek in de bijstandsvoorziening juist een voordeel te ontstaan terwijl het risico op de kosten voor specialistische jeugdhulp zich wel heeft voorgedaan. Zowel lokaal als in regionaal verband worden maatregelen genomen om de kosten binnen jeugdzorg beter beheersbaar te maken. Omdat incidentele gevallen veel meerkosten met zich mee kunnen brengen blijft dit lastig.
In 2019 is de evaluatie (herijking) afgerond en is een nieuwe verdeelsleutel voor de Staf en Bedrijfsvoering van Duo+ vastgelegd. Hiermee is dit niet meer als risico opgenomen maar zijn de effecten direct in deze jaarrekening en toekomstige budgetten verwerkt.